Preizkušeni poznavalec finančnega inženiringa, cash flow in finančnih instrumentov

Namen izobraževanja

Ciljem certificiranega izobraževanja je poglobiti in razširiti znanje na področju financ, finančnega managmenta, spremljanja cash flow (denarnega toka) in drugih finančnih kazalnikov z namenom zagotoviti oz. okrepiti finančno zdravje podjetja.

Iz programa izobraževanja

1. modul Pomen finančnega poslovanja, viri financiranja ter kazalniki poslovanja glede na finančno zakonodajo

     datum:  22. 8. 2025 ( 9.00 –  11.30)

• Pomen finančnega poslovanja in načrtovanja ter vloga finančnega managementa.
• Preskrba virov financiranja in njihove naložbe v poslovno potrebno premoženje (dolgoročna sredstva, finančne naložbe, terjatve, zaloge).
• Pomembne postavke iz bilance stanja in izkaza poslovnega izida, ki vplivajo na izračun finančnih kazalnikov.
• Opredelitev in izračun kazalnikov likvidnosti poslovanja, plačilne sposobnosti, kapitalske ustreznosti in zadolženosti.
• Pomen kapitala (vir financiranja) in dolgov za financiranje poslovanja in njuno razmerje glede na vrsto dejavnosti.
• Pomen in razumevanje lastne bonitete poslovanja in bonitete poslovnih partnerjev.
• Pomen, vrste in vsebine finančnih in nefinančnih kazalnikov poslovanja.                                                                              

2. modul Obratni kapital, koeficienti obračanja sredstev in obveznosti

     datum:  22. 8. 2025  (12.15 – 15.00)

• Izračun in vloga obratnega kapitala.
• Viri financiranja obratnega kapitala – vpliv na poslovne odločitve.
• Oblikovanje in spremljanje terjatev, zalog, poslovnih obveznosti.
• Koeficienti obračanja terjatev, zalog in obveznosti.
• Prodaja na odložen rok plačila, vrste terjatev in obveznosti in vrste plačil.
• Komercialni in finančni popusti – računovodski in davčni vidik.
• Za koliko se lahko maksimalno zadolžimo oz. za koliko lahko podaljšamo valutne roke kupcem, da ne bo ogroženo poslovanje prodajalca.

3. modul Obvladovanje denarnih tokov – cash flow, posojilna sposobnost

     datum: 27. 8. 2025 (9.00 - 11.30)

• Načrtovanje mesečnega in letnega denarnega toka.
• Pomembnost ekonomskih kategorij iz računovodskih izkazov za načrtovanje poslovnega izida in bilance stanja.
• Praktični primer izdelave in razumevanja postavk iz izkaza denarnih tokov.
• Izračun bruto in neto denarnega toka.

4. modul   Vrste in načini zavarovanja plačil terjatev in obveznosti - tveganja, prednosti

     datum:  27. 8. 2025  (12.30 – 15. 00)

• Kompenzacija, cesija, asignacija, factoring, menica, izvršnica, bančna garancija, dokumentarni akreditiv, dokumentarni inkaso in druge oblike zavarovanja premoženja.
• Oslabitve, odpisi in zastaranje terjatev in obveznosti – računovodski in davčni vidik.

5. modul Finančni managament in modeli odločanja o investicijskih odločitvah

     datum:  1. 9. 2025  (9.00 - 11.30)

• Presoja različnih virov financiranja – prednosti, slabosti, tveganja – konkretni primeri.
• Modeli odločanja – ekonomska upravičenost z vidika različnih metod (metoda amortiziranja, neto sedanja vrednost, interna stopnja donosa).
• Kreditne pogodbe in sodelovanje s finančnimi institucijami.
• Finančne tveganja.
• Finančno načrtovanje (kratkoročno, dolgoročno) za tekoče poslovanje in investicijske namene.
• Izračun kazalnikov – EBIT, EBITDA, NOPAT, EVA, neto dolg, finančni vzvod, poslovni vzvod, neto upnik ali dolžnik ipd. 

6. modul   Finančni kontroling in forenzično računovodstvo

     datum :  1. 9. 2025 (12.30 – 15.00)

Spremljanje procesov finančnega odločanja.

• Odkrivanje napak, zlorab in prevar na področju financ in računovodstva.
• Vloga insolvenčih postopkov na finančno poslovanje in računovodske izkaze.
• Primeri davčnega nadzora in poslovnih praks.

7. modul Preizkus znanja

     datum: po dogovoru v skupini ali individualno