Upravljanje denarnih sredstev in stvarnega premoženja proračunskih uporabnikov - strokovni praktikum

Iz programa seminarja

Izobraževanje razvija kompetence za učinkovito upravljanje denarnih sredstev, likvidnosti ter pravilno pripravo premoženjske bilance proračunskih uporabnikov.

Izobraževanje je namenjeno:  

• računovodjem in finančnikom proračunskih uporabnikov,
• novim zaposlenim v računovodstvu javnega sektorja,
• zunanjim sodelavcem, ki vodijo poslovne knjige za proračunske uporabnike.

Poseben poudarek bo namenjen pravilni uporabi Zakona o računovodstvu, podzakonskih aktov in računovodskih standardov. Udeleženci bodo razumeli hierarhijo predpisov, kar bistveno zmanjša tveganje za napake pri vodenju poslovnih knjig in poročanju.

Program izobraževanja:

1. modul – Upravljanje prostih denarnih sredstev in likvidnost   

    tremin: 9. 12. 2025  | 9.00–10.30

Udeleženci bodo spoznali:

• kaj so prosta denarna sredstva in kako nastanejo,
• načela varnosti, likvidnosti in donosnosti, ki jih mora upoštevati proračunski uporabnik,
• kako se presežna sredstva lahko dodatno oplemenitijo z vlogami pri Upravljavcu sredstev sistema EZR države,
• pomen ocenjevanja denarnih tokov in načrtovanja likvidnosti,
• praktične primere učinkovitega upravljanja prostih denarnih sredstev.

2. modul – Priprava premoženjske bilance in pravila poročanja

    termin: 10. 12. 2025 | 9.00–10.30

V drugem modulu boste poglobili razumevanje:

• priprave premoženjske bilance proračunskega uporabnika,
• preverjanja usklajenosti terjatev in obveznosti do proračunskih uporabnikov,
• razmejitve premoženja do zunanjih subjektov,
• preverjanja podatkov poslovnih knjig z drugimi viri (npr. podatki dolga, podatki UJP, sodni register),
• postopka poročanja in konsolidacije podatkov do Ministrstva za finance,
• tipičnih napak pri poročanju, ki vodijo v vračanje poročil v dopolnitev.

3. modul – Praktični primeri obeh sklopov

   termin:  11. 12. 2025 | 9.00–10.30

Tretje srečanje je zasnovano kot praktična delavnica.  Udeleženci bodo na konkretnih primerih:

• vadili knjiženje obračunov obresti in beleženje poslovnih dogodkov,
• analizirali upravljanje dobroimetja,
• pripravili vzorčno premoženjsko bilanco,
• prepoznali področja z največ odstopanji pri pobotih in poročanju,
• ter utrdili kompetence za samostojno in pravilno uporabo računovodskih predpisov.